第二题，在exhibit 1中，对tier 2的描述有一句“a convertible bond issue convertible only at maturity at the end of 20x9"这句话是否应该视为资金用途被严格限制，所以不符合CFA对tier 2资本的要求？

第一题，本身资产是100M但缩水了7M但是对冲的还是100M这里不应该是over hedge了英镑头寸了吗？为什么还要买英镑呢？

老师 可以再解释一下这道题的题干吗，他问的什么没有太听懂

impairment effect :current roe, Roa 会下降？

为什么2009年相对于2008年的报表来说算是“立刻要交”而不是“以后要交”？毕竟这比税金已经跨年了？tax payable和DTL的具体的界定时限是多少月/多少年？

老师，是不是无形资产和负债，equity， I/S科目的重塑方法都不一样，可否每个单独解释一下其方法？

为什么老师的DT1=12.3122，但讲义上DT1=1.0123，到底哪个是正确的？为什么半年是按180天算，前面不是说按ACT实际天数算吗？

Q2: schedule algorithm不是说适用于小订单么？这里的订单占了ADV 的20%,且not urgency,那为啥还要选option2, dark pool怎么不可以：

这个算式在计算机里怎么输入，我算出来的跟老师的答案不一致。麻烦解答，谢谢。

AMC和gips两者之间的作用有哪些区别？既然gips的要求严于AMC为什么协会还要搞个AMC？