Q4-5， 本题能否根据fv=100,coupon rate 4.4%, 3年期par rate 3.1%来算出不含权债券的PV，然后判断小于不含权债权的价值是callable bond ，大于不含权债权的价值是putable bond?

衍生品还分空间套利和时间套利？

这部分还是为什么呢？大于0小于0如何决定线移动的方向？

请问q3，v swap=new swap- old swap，那为什么不是2.4-3呢？

表2中的折现因子和spot rate之间有关联吗

FRA 那个名字本金啥意思？是用来干啥的？

您好，1.之前问的问题，I/S, B/S是同时发布的，图中红线部分是什么意思，为什么有时间差？比如，6.11购买了固定资产，6.31, B/S: 记fix asset；12.31, 又发布了报表，到第二年，3.31， B/S: (fix asset - depreciation)×(CPI 20X2.3.31/ CPI 20X1.12.31), I/S: -depreciation×(CPI 20X2.3.31/ CPI 20X1.6.31)，然后实际操作为，I/S: -depreciation×(CPI 20X2.3.31/ CPI 20X1.6.31-20X2.3.31的平均), 是这样吗？ 2.equity method下，good will, 收购公司B/S不记, 那good will 的减值怎么在B/S, I/S 记账? 什么科目？

答案C，为什么是未来一年后的一年期利率，而不是未来两年后的一年期利率？

图1表中的option cost=ZS-OAS是单单指callable bond的对吗？putable bond还是图二那个

请问reclassification是在not significant influence下的定义，在associate的情况下才会有FL 是否可revocable吗？