请问futures contract不是把240天时价格锁定了，为什么还会往现货价格靠近？

non-discretionary accruals和discretionary accruals是什么啊

第四题accounts receivable turnover will decrease为什么不对啊

老师，请讲解一下官网“PDK Wealth Management Case Scenario”这一题，谢谢。

第二题中去判断是否满足协方差平稳，能否除了b1检验外的方法？比如表格里自回归残值的那四组t-statistics明显很小，无法拒绝说是显著的，这样可以判断吗？

这里讲expect return和前面ifrs里interest income都带负号是把整体都视为cost所以才加的吗？不然这些收入不应该是利润表里的正值？

case Bruno Sousa，第4题，没看懂，该如何理解呢？股票当前价格50，call option的执行价格也是50，不是应该买call option吗，为什么题目写write call option呢？

老师，请讲解一下官网“Larry Eckle Case Scenario”这一题，谢谢。

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第三问，怎么能推出变动量的大小？r下降时候 vpure和vput 都增加那对vputable而言 相加不是变动量大吗？、