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CFA二级
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一个2年到期的付息国债,一般官方给出的YTM是复利年化的吗,感觉付息债券默认设置的就是支付的coupon是要再投资的(相当于年金的计算一样),是不是这样的? 如果是的,那比如半年付息一次的债券,都是要把折现率比如YTM去年化除以2对应到每半年期付息的现金流,那半年付息的债券就不是复利的了? 应该是(1+半年的YTM)平方-1=年化YTM嘛,怎么到半年了就是直接除2了,感觉又是单利模式了。 或者哪里有比较好的视频,可以推荐我去复习一下。
已解决在财报的Equity method里 假设A公司用1000万收购B公司30%的股权,在B/S表里面记入Investment=1000+400(B公司NI)*30-200(B公司DIV)*30% ,在A公司的NI表里记入Investment Income=400*30%, 为什么在利润表里不用考虑DIV分红的影响呀?老师回答DIV记在cash里是什么意思
已回答老师,这道题如果net asset of the reportin unit是100w,按照减值额度=再收购一次产生的googwill与原goodwill之差。再收购一次产生的goodwill=130W-100W,为30w,原googwill为30w,两者之差-0,这样计提的减值=0吗
精品问答
- 这题为什么是选C?
- 请老师讲解一下这个题目
- 老师,第二题可以在解释一下原理吗?
- 老师,第三题答案的意思是:1.因为宽松的货币政策,导致加元利率下跌,导致加元贬值?2.但是,如果利率下跌,也就是分母上的百分比下降,不是会导致价格上升吗?。3.从而短期看是depreciation,但是长期来看,会回归到均值,所以是appreciation?
- CDS的long和short是不是反过来的?就是long CDS代表看涨目标公司credit,所以是卖出一份CDS合约?
- 很迷惑到底是long call+ short stock还是long stock+short call构建无风险资产
- 为啥accrued interest over contract life是0?
- 这道题可不可以用算出来的fpa除以0.9算出的价格和125比较,得出的差额是套利的利润?
