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CFA二级
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请问Q2,D/E的temporal method下, 为什么不是 C/(C+H-C),而是C/(C&H-C)呢?公司的资产包括货币性资产和非货币性资产,所以不应该是C+H吗?为什么是C&H呢?
查看试题 已回答3.settlemnt price > grant date price, 会有tax benefit, IFRS 计入OCI的什么科目?US. GAAP, 计入I/S的什么科目? 5.如果是operating expense是按照授予日到生效日进行分摊,计算dilute share outstanding, new issue按照grant 的数量计算,unrecognized compensation expense按 grant的数量乘以对应时间的fair vlue中 还未分摊的计算,对不对?
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- CDS的long和short是不是反过来的?就是long CDS代表看涨目标公司credit,所以是卖出一份CDS合约?
- 为啥accrued interest over contract life是0?
- 老師您好,Q1關於future price不太理解
- 这个1.0028的单位是什么 老师说“每一块钱SF的现值” 如果是*1.12 就是期初先 euro 转 sf 然后 期末再 /1.1 就是 sf 转 euro ?
- 第六题,视频老师说,对于汇率都是先除老汇率再乘新汇率,不应该吧,对于这个客户而言,因为“paying €1 million at inception.“得出该客户是未来每期是收欧元利息和欧元本金,支瑞士法郎利息和本金。所以期初是每一欧元换1.12瑞士法郎用的是乘呀,估值时的汇率1.1用除。老师帮忙看看逻辑正确不?
- 请问FRA是在1时刻借到钱(面值),2时刻还钱(面值),然后1时刻settle赚的/亏的interest rate吗,然后这个settle的部分是要discount之后结算的? 然后option是在1时刻直接settle不需要discount?
- 很迷惑到底是long call+ short stock还是long stock+short call构建无风险资产
- 这道题可不可以用算出来的fpa除以0.9算出的价格和125比较,得出的差额是套利的利润?