我理解这里的真实ICr和前面说的IC都是一样的，μ都是预测的，RAi都是真是的收益率吗，不是吗？

第五题不看IR*（没有约束下的），而是看IR，是因为本题目是构建组合是有约束的，所以不能看IR*是吗？

如果题目里没有明确说明，默认应该用哪种方法计算，current rate method还是temporal method？

IFRS下恶性通胀情况，restate固定资产和无形资产，应该怎么计算资产价值，是按照通胀率升值，再按照汇率折毁RS吗？现实中通胀率是怎么得出的？

第7题，我认为答案有问题，既然是share的市场价格，那么就是FV of net identifiable asset，就是FV，不是对价acquisition cost，没有哪个公司按市价收购另外一个公司的控股权，对价有溢价，对价比share 的FV高才对。 identifiable asset 应该是教材里说的 BV of net identifiable asset， 简单说 2是FV, 不是对价 1.5是net asset，对价高于2，patial应该是2*20%=400才对，1.5数值在本题没有作用

虽然coupon rate比较低，但是因为一开始发行就是折价发行的，那么是不是意味着，在市场利率flat的情况下，所有债券持有到期的收益率是一样的，为什么低coupon rate的债券会更有可能被put呢？

这边的manage futures 和我直接投资futures 在期货市场上交易有什么区别呢？

官网题有一个在恶性通胀时还要考虑GPI的，我们课程里面没有提到，还考吗这个点？跨国经营这章一般几道题？

B选项不对，那折现率应该是多少呢？

底下那两个公式，老师上课没讲，要掌握吗？