R10 DB 1. 图一 两个大标题：Net pension liability/ asset 指的是 Funded status 对么？2. Total periodic pension cost / Net PPC /Economic PPC 说的都是一个东西即FS-FS-EC？3. period pension cost 是求图二这几项的总和，是么？

第5题，不应该根据soybean是升水的直接推算出符合storage理论吗

官网题CASE1的第6题，麻烦讲解一下科斯定理，还有这个知识点在哪里有讲解，谢谢。

R10 DB 原版书课后题 1. Q2 B和C选项如何区分啊？273 不是net pension obligation？为什么C选项要加个beginning？2. Q3 在计算时候，不是不含利息费用么？3. Q4 IFRS下 Int cost 和Actual return 和Expected return 不用的都是折现率r么？4.Q7 不是overfunded 状态么？那不应该是CFO 多么？雇主打款多啊

这里风险中性概率变动不影响期权是因为这是利率期权是50%概率的原因吧？如果是股票期权，风险中性概率变动影响calloption

R10 DB 1. 图一打问号处 option expense 不影响equity 为什么？不是拿equity settle么 ？只影响NI对么？ 2）如何导致CFO增加？2. 对于SARs和phantom shares 要掌握哪些知识点？

为什么 第三题 tracking error可以直接视为 ａｃｔｉｖｅ　ｒｉｓｋ带入IR的公式呢

Reading31第11题，怎么理解

第三题老师没讲充分把，没有讲到收益率和价格的关系 就选了答案。选择的和前面解释的不一样

R10 DB plan 1. 图一打问号两个点有什么区别？2. 图二 Current svc cost 不是每增加一年的服务期限，pension exp增加量么？那图二中求出的是工作16年我增加csc的现值，我是不是还能用17906.77/（1+4%）^5，求第17年的？还是csc都是一个固定量？3. 图三打问号这两句什么意思？在这个share based整个知识点下，会有什么考点？