同样是建楼交付.这道题目是可以拆分交付的,为什么前面那个要整体交付呢?如果楼的交付不可拆分,那么这里也应该是做整体交付,计算transaction price 才对吧?

老师您好！可以这样说吗？如果违反了IV(B)也就违反了VI(A)?谢谢

老师说的,一个合同中包含有多个板块,需要分开确认或者整体确认. 然后说到交易金融时,也说到按照不同权利责任进行拆分或者按照进度拆分.我的理解前者是对收入确认的拆分,后者应该是对交易金额进行拆分吧?两者是有区别的吧

确认收入时,对于转回冲回的收入.哪怕权责发生了,是不是也不能完全100%在利润表上确认收入?需要减去一部分

firm commitment 和contingent claim有什么区别呢？还有central counterparty是永远不可能违约的吗

老师意思是只有合同资产才能确认收入,合同负债并不能确认是吗

应付账款周转率越低越好应该怎么理解？拿ppt举例“总采购2000/应付100”来说，那如果“总采购2000/应付2000”比举例更好，是不是意味着公司今年采购没付现金全是赊账购入，证明了1.公司信用很高，供应商愿意赊销给公司2.公司现金留在自己手里，流动性更好，这两个理解对不，还是说有其他方面的解释，谢谢

为什么这道题不能直接用三年的即期利率，然后直接用计算器？？，之前看有些题可以直接用，有些题又不能直接用，这是为什么

所以这道题，当α=0.2，即对应的p=0.1, 对应的关键值CV=1.319时，也可以拒绝原假设？但是题目中没有significance level=0.2这个选项？

老师您看我理解的对吗？long call说明我积极认为未来股票上涨，因此我付出premier购买期权，最终损失也只是期权费，若赚钱则是涨的幅度扣除期权费long put说明我积极认为未来股票下跌，因此我付出premier购买看跌期权，若未来价格上涨，最多亏损期权费，而赚钱也只能赚到跌的价格扣除期权费的部分short call说明我要卖出一份看涨期权，说明我看跌，但是温和看跌，所以若未来股票上涨的幅度不超过我收到期权费的金额我就不会亏钱，若未来股票下跌那对方也不会行权，我则赚到了期权费；但若未来价格持续上涨，我的损失也是无限的short put说明我要卖出一份看跌期权，说明我看涨，但是温和看涨，所以若未来股票下跌的幅度不超过我收到期权费的金额我也不会亏钱，若继续下跌我的亏损金额也是有限的，但若未来股票上涨，我则赚到对方付给我的期权费，而不是随着股票价格上涨我的收益也上涨