老师，那为啥这道题目的t表示的就是时间而不是期数

美国准则下，资产的价值的转回，是否可以超过原值？

请问可以用王老师在数量强化里讲的方法讲一下这个题吗

b选项后半段 为什么这段看跌期权的英文描述相当于max（0,D-Vt）

计算实际汇率的变化率的公式，会在考试中出现吗？如果出现的话，我可否先计算出based year的实际汇率的值，然后再算出变化期的实际汇率的值，然后用变化期的值-based year的值，再处于based year的值，得到实际汇率的变化率的的 值？

用第12题给的方法算出来的结果是10% 为什么

关于这页的内容，如果考试要考的话，是会明确说明在IFRS 下某些项目进入CFI 或者 CFO对吧？

为什么无论投资者的风险偏好是什么，切点p都是最优投资组合？如果一个投资者是风险追求者，那CAL线不应该是越平缓越好吗？这样在相同的E(R)下越平缓的CAL线有越大的方差

请详细解释一下为什么汇率升值使短期供给曲线右移？

若 计算CFI 和CFF 时，使用直接法，第一步应当从计算什么开始，后面每一步应当加减什么