老师，这里yield curve变得flattening是指interest rate的改变，而不是波动率(thegma)的改变，对吧？而r的改变会导致Vpure, Vcall 和Vput 都发生改变，但波动率（thegma)的改变（即r的变化幅度改变）不会导致Vpure发生改变，只引起Vcall和Vput发生改变，是这意思吗？

老师，这里A公司是收购，A公司以甲公司的资产或者收入作抵押向银行借钱来完成收购，A公司是借款人，应该是A公司的债务比例上升，为什么讲解里是甲公司的债务比例上升呢？是因为甲公司的资产被抵押了，相当于也承担了债务了吗？

第二题，我考虑用1403.22 * e-（0.025-0.0392）(30/360))计算的话，错误体现在什么地方

Q1，这个上升20个bp，是乘的概念，不是加了20个bp对吧？要不然就都一样了是吧

Q2，为什么强调是欧式，这个地方美式还是欧式有什么区别吗？

goodness of fit是什么意思? 这里老师把goodness of fit 等同于模型的简洁度，这不对吧

老师，对三种处理方式下NI相同这点有一些疑问。如果都是按照：NI（总） = NI（收购公司）+ NI(被收购公司）x收购比例%来计算的话，equity method的收购比例是20%~50%，acquisition method是控制权合并，比例大于50%。那岂不是acquisition method的NI应该大于equity method的NI？

对三种报表合并中的权益法有一些疑问：老师可不可以给一个权益法下的合并利润表？权益法使用的合并方式是one-line-consolidation, 就是在B/S里面只是多了一行investment in associate，在I/S 里面多了一个investment income。其他都一样。课件里面有B/S的处理案例，调整book value 到fair value，但是I/S合并的时候不知道各科目要怎么处理。就像第二题，NI的时候，依然会使用NI（总） = NI（收购公司）+ NI(被收购公司）x收购比例%，好像还不是one-line-consolidation就简单的增加一个investment income

表二下面说的Var是2million, 表三又说用三种方法计算Var, 这两个有什么区别

最后一问，如果题目要求整个公司的价值（包括债券），一般会怎么问，题目会有什么关键词？难道整个CFA考试都默认Value=equity吗？我觉得很容易引起歧义