老师好，根据公式是不是upfront premium和upfront payment差一个负号，premium站在CDS卖方，payment是站在CDS买方？

讲义中第一段话（见图片 the factor risk premium represents…这一整段）不理解，可以详细解释一下吗？别只是翻译一下，不是英文翻译不出来，而是不理解

这里面NOI是指未来第一年还是现在第一年？下面说的6个月，为啥要调整成一年，这不是多算了么？

为什么用temporal method，exposure是货币资产减去货币型负债，用current rate method，exposure就是用total asset—total liability？

REITS涉及企业所得税，视频里老师说分红达到90%，就可以免交企业所得税，这个是美国的规定吧，那我们中国大陆也是这么规定的么？

半年付息一次的话，coupon25不应该在180天的时候嘛？

为什么sharp ratio=(RP-RF)/西格玛(Rp-Rf)，这个环节没听懂

H model 的假设是什么？1.如果计算 1-10年 g=0.07, g=0.04, 的现值分别为 15.6229,13.4780，而两者之间的差值为2.1449 ，算1/2的面积，就为1.0725， 小于答案的4.83；2.如果按照半年支付一次股利，则现值分别为31.2824， 27.0886，两者之间的差值为4.1938，<4.83；3. 如果按照g以直线速度下降，一年支付一次的三角形面积为1.2682，4.半年支付一次三角形面积为2.6158；老师所说的每分每秒在下降是指什么？按照连续复利的思想在递减？增长率恒为常数时不也是每分每秒在增长吗？

这里为什么是折现是用 90/360？ 为什么不是 60/360？ 因为1*4 FRA 用的是 3/12 那这里 90天 30天 不该用60天这算吗

表外资产，举例一下哪些是常见的表外资产？