我的问题是，利得与损失，一直以来都是期末的减去期初的啊！这里采用期末的摊余成本和期末的公允价值，我不理解为什么时间基准不是选取期初的数值呢？

TC和IC的两个COR计算公式视频中说考纲不要求，但发现课后题有相关题目，请问公式是否属于考点需要记忆

第8不懂它为什么要那么算：E=a/（a+b）a=1、b=5，答案都看不懂。。 第10的A，B，C 各自什么意思。。

23题df为什么是48不是49

significant f的值是怎么来的

第七题，x与y的correlation为什么不是slope coefficient 0.826

答案没有问题，就是 Portfolio Standard deviation of return =20% 它数字的意义是什么，我理解为风险，20%的概率可以拿到这个回报？还是拿不到？还是我理解都错了，有什么benchmark和它比较吗？

请问大括号的t次方什么意思？谢谢老师！

老师您好，我想问一下， 26题的D/E为什么equity method比consolidation method低呢？通过计算的确如此、但我根据 full goodwill和partial goodwill会影响equity中的 full minority interst&partial minority interst得出的结论是无法判断，请老师帮我理一理思路*^_^* 另外，提个小建议可不可以增加一个功能，就是对于自己上传的题目可以自行撤销 谢谢老师

老师您好，想跟您问一下proportionate method在合并报表时，是按比例合并资产和负债，原母公司的权益部分不变是吗？ 24.合并SPE后Revenue如何变化呢？cash是不是增加？