衍生第一个case第一题不明白（1）关于AI，为什么不需要减去AI 0.2，老师也说了两个FP都是求净值。（2）搞不清楚什么时候需要去年化。这题是三个月，所以是（1+0.3%）0.25次方。但是有时候是（1+0.3%*0.25），两者除了是福利和单利，还有什么区别呢？会有1+(0.3%的0.25次方)的情况么？

为何给员工的stock option不产生deferred的资产或者负债？按理说option是未来才会行权啊？实际是未来的经济流入或者流出

老师，题目明确问的是文章中的Health Care Plan (不是Pension plan)，网课韩老师讲的都是针对Pension plan, 和题目问的不是一码事吧？因为Health Care Plan按照文章描述是entitle employees to purchase supplemental coverage。根据韩老师的讲解，pension plan可以eliminate如果cost becoming a burden？？

SR不受addition of cash or leverage 影响，但是IR受影响。 IR不受benchmark portfolio 影响对吗

老师，相乘同边，相除对角，用在两组利率相乘或相除变成一组利率时对吧 乘小除大是用在货币转换时，就是比如照片里我写的那个从日币到欧元再到日币时对吗？ 如果是利率取倒数，相当于用1除，所以是除对角，所以取完倒数还要互换bid ask是吧。图2

原版书课后题reading43第三题，计算g为什么减去going in cap rate，g不是对应第二阶段，应该减去terminal cap rate

老师，mock1的16题。把usd/aud换成aud/usd，除了取倒数，为啥还要换bid ask。 就是1/bid算出来变ask？

课后题r40第1题，为什么这里的AI T 用的是0.2而不是0呢？0.2是bond的，而不是future的呀

老师您好，关于remeasurement的第二项actual return - interest income我有三个问题： 1. 讲义上写的是actual return 和 net interest expense/income的差，那到底是net interest income还是interest income 呢？ 2. net interest expense/income是interest income 和 interest costs的差是吗？ 3. actual return 和 interest income有差别，那B/S里的interest cost 和 I/S里的Interest cost是一样的吗？ 用的rate都是市场利率吗

老师好，请问mock练习题里这里提到的三条理论是哪一方面的，如何理解