此处还是不理解什么是lengthen什么是shorten，以及为什么这么变化就有不同的说法，有没有补充资料比如讲义或者其他文字资料来辅助讲解一下。

Q3，关于划线处，表中历史汇率确实是低的，但它用的是AUD/USD，代表美元升值，其实AUD是贬值的，如果进一步理解，应该说“USD的历史汇率更低，AUD的历史汇率更高，导致时态法下的asset偏高”，这么理解有问题吗？

关于期权激励的记账问题，讲义里没找到啊？

三角套汇里“买和卖针对的都是分母货币”是什么意思？

在AR模型中存在ARCH的话肯定没有random walk吗？是为什么呢

题目中的value of test statistic、 t-statistic和significance t区别在哪，做题到底应该看哪个数据

IFRS记入equity的哪个科目呢？

老师。TV3的折现率应该是（1.087）^3，但是解析中是（1.087）^2？

老师好，我们的基础课里好像没讲这个内容，The Fed and Yardeni Model， 考纲里还包括这个内容吗？

老师，这里不能通过不同时点的利率低于coupon rate 4.4%直接判断为会行权吗（即免除当前的折现后计算，得到债券价格高于发行价格，从而辨认为会行权的解题步骤）？call option的定义不是利率低，发行方会call回来以更低利率发行吗？为什么不可以这么理解和做呢？