CFA2 中，market value 和fair value 可以通用吗？

想问关于carrying amount 的问题 （1）无论是financial asset 的计算，还是Impairment value 的计算，都提到了carrying amount。carrying amount 的定义是什么？ （2） 和book value 有什么区别？

Reading37第9题如果用DCF算value，和答案给出的算法结果有一点差异，请解答一下

老师这里为啥需要折现呢？人家没有问要求现值呀？谢谢！

这一题第二题问的是什么？题干中收入确认的改变是怎么回事？

为什么principal-agent在分散股权结构中出现的概率更高

经典题有没有word版本，ppt版本看起来太不方便了！

讲义p159两个公式里面都有乘以或者除以标准差是为什么呢？

老师，视频中老师用二叉树一期一期折现到0时点算vnd，但是这一页讲义用spot rate（或折现因子）折现cash flow可以直接算出vnd，不用经过麻烦的二叉树。为什么可以用spot rate？是因为二叉树经过校正后一定符合spot rate吗？考试可以用spot rate简便算吗？还是用二叉树更保险

图一 说研究宏观的equity risk premium时，用GGM方法其中的rm-rf 这个rm是计算得来的 而图二 说到capm研究具体公司的risk premium时 其中的rm是常数 即标普500的收益率 那为什么宏观不能用标普500呢