为什么直接用style_factor除以Active_Risk_squared?这里是哪个知识点，不是很明白。谢谢。

这页幻灯片上面的第一条怎么理解呢？netincome的变化不会影响equity吗？

第6题，利润表中的pension cost和total periodic pension cost的区别是什么呢？讲义中只提到了TPPC的计算公式=delta Fund Status - Contribution

讲义中并没有提到广义和狭义Acturial G/L，各自的定义是什么呢？在考试中需要区分IFRS和U GAAP中各自用广义还是狭义吗？基础段和强化段提到US GAAP下不会考察Acturial G/L

请问这个表格计算recovery的目的是为了求IRR的对吗？recovery=当期的风险敞口*RecoveryRate？

risky-bond的Fair-Value计算：没有违约情况下的YTM，我计算到两个答案，我是哪里出错了吗？方法一用年金法：n=3，PMT=5，PV=-104，FV=105，(CPT)I/Y=5.11%；方法二用现金流计算：CF0=-104，C01=5，C02=5，C03=105，(CPT)IRR=3.570344%；为什么我会得到两个答案啊？

老师您好，请问在R9consolidation int investment 中合并报表的例题里 A/R和F/A以及INV和A/P中那一两行分别代表着什么意思？在这里为什么不需要并表？

第6题，题干描述情况为equity_method，如果是US_GAAP，impairment_loss=carrying_value-fair_value，而不是视频解析中的implied_fair_value-fair_carrying_value，这个是consolidation_method下US_GAAP的impairment计算公式

为什么绿框内的这两个要这样区分呢？统计方法具体指的是什么啊？

为什么第三小题要算的是net return，题中只问了return没有说net return啊，怎么判断问的是哪一个