老师，case Burton Howard 第1题，AC的金融资产在B/S中以 amortized cost记账，那为什么第1题选A呢，选A不是相当于以历史成本记账了吗？如果这道题不是平价发行，折价或溢价发行，它在B/S中如何记账。以本题为例，若cost是90，面值100,在2018年末MV是110

老师，怎么理解这一页中间位置的"unconstrained portfolio"？

第三题，在算exposure的时候，是用二叉树来算的，为什么不能用付息债券每一笔的现金流来折算exposure呢？比如year 2就等于105/ (1+ spot rate) +5 这样来计算？ 另外，如果题目是需要算exposure的，我怎么判断应该是用二叉树来算还是用现金流来折现，会有什么有效的线索吗？

第二题，算出来one-year expected return变小了，是指信用风险变小的意思吗？（尽管通常而言信用风险迁移矩阵会导致更大的信用风险？）

t和f检验的常用关键值有哪些

第一个表格最右边的那列t-statistic意思是什么来着？是假设为b1为0的时候算出来的门槛值吗？大于这个就要拒绝是吗？和那个1.98数值的区别麻烦老师再解释一下

（1）Equity方法当中的impairment指的是 goodwill减值损失吗？还是整体股权投资？（2）是不是在equity法里面没有goodwill来着，在合并报表里才有？搞不清楚了。（3）为啥equity里的impairment和goodwill减值方法跟要求一模一样

老师请问monetary approach适用于长期货币政策还是长期和短期货币政策都适用？overshoot ing的话短期可否使用呢？

为什么三种方式下（Equity method, Acquisition method），NI是不变的呢？Acquisition 的B/S并表，A和L都是100%并进来，为什么NI不是100%并？

稀释EPS的公式是？