这个题为啥没有违反？就是B为啥不对？他不是在招揽客户吗？用一个工作的客户为自己的另一个身份谋利

老师，MD&A是management discussion and analysis，这个和management's commentary是一个东西吗？

A选项。forwad futures swap都有Forward commitment，futures和swap的payoff也是linear的吗？

如果一项长期资产，成本100万，累计折旧40万，carrying value应该是60万，在IFRS下，允许按照fair value重新估值，假设fair value 是80万。我的问题是，1- 照重估价值，此时的carrying value = 80万？问题2- 重估值和回转有什么区别？问题3- 是不是采用了重新估值模型，就不考虑折旧对于账面价值的影响了

Standards of Professional Conduct这个和那个七大条21小条的standard有啥关系吗

老师，这两列不是应该相同么？为什么数值不一样

请问可以再解释一下这里用的全概率公式吗？

这个课件上写的追赶条款是直到GP收到profit的20%，就是这个20%是哪里来的？还是就是这么约定的？

swap到底是怎么定价流程？ 【回复】Swap定价定的是“固定利率”。以固定换浮动swap为例，“固定利率”对应未来多笔固定现金流，“浮动利率”对应未来多笔浮动现金流，Swap定价思路是将“固定现金流”的现值和“浮动现金流”的现值，变成相等的数字，此时对于合约任意一方，支出和收到的两笔现金流在0时刻的现值相等，合约不会偏袒任意一方，合约是一份公平的合约。补充：用浮动利率（已知）推出固定利率（未知），二级衍生会求这个未知数 /////之前老师回答的，后来又有一个问题，就是这个浮动利率为什么是已知的，这个浮动不是未来的吗？

【期权定价估值vs远期合约定价估值】老师好，远期合约定价FP的公式比较清晰，FP=（S0+PVcost-PVbenefit）*（1+r）^ T，一旦确定就不变改变，期间改变的是value，value根据观察市场上的underlying price对比FP即可，但是对于Option定价和估值比较模糊不易理解，请问： 1、期权定价定的是premium？还是strike price X？是如何定的？ 2、用payoff衡量的option value，是不是就是option value=intrinsic value+ time value中的intrinsic value？前一个option value跟后一个option value的含义不同，前者不考虑time value 而后者考虑time value，因为两者都叫value 很容易混淆。3、如果题目问value of the option ？是考察S-X 还是 考察 intrinsic value+time value？