老师好，怎么理解书后题P192 30 这道题，我画图不含权债券的图形，他的斜率是不断变化的。我甚至觉得up duration应该是大于down duraion的。 怎么理解one-side up/down duration是一样的？

前面的固定的Euribo和Hibor度算出来了，到了PV收-PV支这边卡住了，pay euros at a fixed rate and receive HK$ at a fixed rate明明是支euros，收HK$，（支为-，收为＋）为什么答案里面是用的PVeuros-PVHK$？

老师，课后题P192 第28题，在解答这道题时，我不理解文中的那段话，请看我粉色笔标注的。为什么要在两个利率二叉树图要加上 ＋0.1395%？ 能否翻一下这句粉色的标注？

为什么bid ask spread只算一次

为什么bid ask spread只算一次

最后一问，为什么fairly valued的股价，P/E会保持不变呢

在ifrs下， i/s中， interest cost 和 actual return都不进i/s 对吧 只有net interest expense/income是进I/S的对吗？

ifrs下到底是actual return 和net interest expense/income 的差额进oci，还是actual return和expected return 的差额进oci啊？

equity method下 PP&E溢价要摊销从NI里减去 那Land的溢价好像不用减去 那land的溢价怎么办？

关于工资的话，是不是应该乘以38%：已经工作3年，还有30年要服务？