按照公允价值计量的前2个资产，利息收入都是全额计入income，不可能影响利息收入啊。只有最后按照摊余成本的，才会考虑利息收入的分摊、

老师，F-S/S描述的不应该是即期汇率的变动吗？为什么说这是远期汇率的变动幅度？

为什么bond=X/(1+Rf)^T呢？

1.零息债券复利计算不应该市分子也是复利？1000*(（1+10%）^5)/((1+8%)^5),而不是1500/(1.08^5) ？2.不满一年到期的零息债券现值为什么不是M(1+t/360*r),截图中的是复利计算的吗？零息债券不满一年到期复利现值不应该是PV=par/((1+r/t)^t)？

本案例最后一题，文中只说会发生恶性通胀，但是并没有说汇率的升值贬值啊。再说恶性通胀在IFRS下还要restate非货币性资产负债的报表项目，然后与current rate折算……经过这两步计算，才能知道是gain还是loss…参考课后|题第38题的整体计算，就能明白……所以说本题根据已知信息，是无法判断的。

老师，教材中return部分说是与汇率波动不相关，在Risk中又说汇率变动会导致损失。请帮忙分析一下。

怎么不是10*（1-12%+18%）？

为什么无形资产的回报是公司的超额回报呢？为啥算出来的这个EE有时是EE0有时候是EE1呢？

不是要扣减现金及其等价物的吗？

第一和第二的说法的中文怎么理解的