这道例题结合第二个公式，把M付息频率转换成N付息频率，等式两边不就是相等的EAR吗，因为根据1公式，是YTM与EAR的求解关系式。也就是说，付息频率不同，YTM不同，但同一个债券的EAR是一样的惟一的。因此，第二个公式只能比较相同EAR或者同一个债券的不同付息频率转换？而如果是不同付息频率不同YTM的债券，其EAR也不一样，不能用第二个公式转换求解，只能分别计算EAR再比较？

递延所得税的产生是只因为折旧摊销费用的计算方法不一样吗？比如说是因为应收账款的金额的不同，产生的递延所得税属于暂时性差异吗？如果最后成为了坏账，这部分的所得税需要补交吗？

这道题我用老师所讲第一种办法，计算出季度和月度付息的分别EAR，如季度付息：N=12，PV=-104,FV=100，PMT=100*5%/4=1.25,计算I/Y=0.8969，再乘以4得出3.5877%。月度付息计算EAR也如此，为何结果与例题解答完全不一样？是我的理解有误，还是计算有误？

为什么从分析师角度interest不变？

请问IFRS要求在footnote里披露的内容在讲义哪里有提到呢？

老师您好，请教一下这道题置信度与其他如显著性水平、置信区间、置信区间宽度等指标之间的关系，以及产生这些关系的内在逻辑。谢谢！

老师您好！这道题的解析没太看懂，可以请您详细解析一下吗？谢谢！

所以是inventory下降，LIFO reserve一定会下降吗？

为什么这里的LIFO inventory是从表里找的608572而不是题目文字描述的94578呢？

这节课，这个节点说：事件1和事件2是正相关，通过事件1的概率会大于通过事件1后再通过事件2的概率，怎么理解