这里说到原值,账面价值.我的理解是,长期资产的初始原值应该应该就是第一次计量的时候对吧? 后面逐年进行折旧/摊销/减值,都是算是账面价值对吧? 还有一个问题,对于长期资产,我以固定资产为例. 原值, 账面价值, 累计折旧, 累计减值,这些都是单独的科目吗? 具体长什么样的? 比如如果是用成本法,也就是说原值一直不变,然后累计折旧和减值每年增加.然后账面价值 = 原值 - 累计折旧 - 减值是吗? 那么这个账面价值也是单独列示的吗? 如果是重估法,是不是就是原值也会改变了.然后再在新的原值上计提折旧,账面价值 = 新的原值 - 累计折旧 呢?

这里的 cost model和Revaluation model 是长期资产的计量方法吗? 还是只是长期资产的后续计量 subsequent measurement 时的两种计量方法? 是不是长期资产的初始原值计量是不区分 cost model 还是Revaluation model 的? 只是在后续计量时才有这个区分. 另外就是计量方法这个名称出现过很多次.. 之前在说长期资产的资本化和费用化也是计量方法,这里成本法和重估法也是计量方法,这个怎么区分? 两者之间有什么关系吗

这个hourly earning和income相关的话是个同期指标，为什么B选项还说是拐点是否出现

这个leading credit index和之前讲的credit cycle有关系吗

老师你好，请问我这么算为什么不行？

0.0023也能叫相关吗？不相关必须严格等于零？

为什么看涨期权的upper bound是股票价格？老师举的例子，股票现在12块钱，如果期权费12，买入未来可以以10块钱买入的权利，但是只要我特别看好股票，预期未来可以涨到100，这个期权仍然值得买啊。

考察期权的value的时候，应该参考的是股票的spot price，还是forward price？ 按照前面讲过的内在价值的公式，应该参考的是spot price呀。那么不管是股票分红，还是carrying cost都影响的是forward price，而不是spot price吧？所以这里通过forward price定价公式来理解，感觉逻辑不通呀。

为什么分红和Call option的价格反相关，这里老师说根据之前对远期价格的定价公式，股票分红越高，股票价格越低，但是为什么这个时候该公式适用？ 权益课程里讲过，股票价格可以看作未来所有分红的折现，那么分红越高，股票价格也应该越高才对。

请问这道题如果反过来问，寡头企业什么时候需求曲线一样？是不是回答合谋状态？