IFRS下不也有固定资产减值吗？这道题到底在考什么

P值越小越拒绝原假设，老师说假阳是拒真错误，拒绝原假设的概率越大，那A不就错了吗

这里就是标的资产t时间的价格-标的资产远期价格折现到t时刻的价值对吗? 这里题目是给的并不是远期资产t 时刻的价格,而是给了远期资产在t时刻预估的远期标的资产在T的价格,也就是如果在 t 时刻签订相关远期合约的执行价格是吧?所以此时这些到 t 时刻一样能求出t 时刻标的资产价格对吧? 想问个问题,如果此时给了 St:t 时刻的标的资产价格,那么是不是直接可以使用了, 那如果有 benefit 和cost, 是否在St 中考虑? 我的理解是,如果给了 St,计算 t 时刻的估值,就不用考虑这部分. 而如果像这道题给的是站在 t 时刻的远期价格,则要考虑,需要一起折现到t时刻.不知道理解的对吗?

老师BASE法则有没有题眼之类的。这里是直说SL。财报bond的摊销

这里给出的one-year USD/GBP forward rate是一年后市场的汇率是吗? 我看大 forward 就以为是0时间点计算出来的远期汇率执行价格

如果ccc短，相应的现金收入也会高，那么wc不应该低，只有net wc会低吧

无套利法则,是不是意思,站在当前时间点定的远期合约的价格是按照无风险利率进行计算的.不存在偏差. 而每个时间点定价(=远期合约) 都不一样,是基于当前市场标的资产价格而计算的. 所以才会产生,t=0时刻的远期利率合约, 等到t=t 时刻才会产生盈亏,否则站在t=0时刻,是没有盈亏的,valuation=0.

A 选型中的调整是什么意思?就是买入期权后调整的意思是?

复制是不是要保证未来每一笔现金流都一致?包括发生的金额和发生的时间? 而不仅仅是总营收和到期日的 payoff吧?

请问商誉在哪个位置？没有看到呢，为啥没有列出呢？