老师，现在2020年的考纲中，IFRS对可供出售金融资产的叫法变成FVTOCI了。在叫FVTOCI的情况下，其因为汇率变动引起的浮盈浮亏还是计入I/S吗？

老师 2010年的net income 是不是会增加50万？因为held for trading的浮盈了50万，AFS的浮盈计入OCI，不影响NI。

汤震宇老师的课上将总资产收益率写成了另一种形式（即图片中绿色方框标识的部分） 我的疑问： （1）讲解这个公式的时候，汤震宇老师说“权益带来净利润，负债带来利息”。我不明白，权益带来的是什么利润，负债带来的是什么利息？ （2）对于分子部分的“净利润 利息（1-t）”，税后净利和净利润是不是同一概念？如果税后净利和净利润是同一概念，那为什么分子部分还要再加上 利息（1-t）？ 谢谢！

为什么C选项不对？ 风险高是不是就代表收益高？ 人们就喜欢冒风险？所以投资性需求就高？

老师，这个买卖权平价公式是怎么推导出来的?是什么意思？

什么时候要加权 什么时候不加权 有点搞不清楚 习题一不加钱 习题三要加权是怎么区别呢

在这个地方，老师说distressed securities流动性强，但是讲义上写着high level of illiquidity.请问是不是有什么出入？还是我理解有问题。。。

请问原版书课后题第7题计算预期收益率时的cap rate为什么用的是current cap rate（5.7%），而不是expected cap rate（5.5%）？

请问reading 11原版书课后题4B中考到了基于icapm计算出的expected return，是否可以作为从估值角度判断最佳资产的依据。答案是还不够，因为expected return只考虑了系统性风险。请问equity这一类资产的预期收益估计是不是考试仅限于考虑系统性风险？

这里选mkt1，mkt2，mkt3是否可以随机选两个做1和2，剩下一个做3呢?