请问IFRS和GAAP前三个关于特殊收入确认部分的不同，是不是从20年考纲删掉了啊？

可转债的利息有可能是一个月一付的，加回的利息包括包括已经付给债券人的那一部分嘛

为什么偏好资本利得？算出来0.85应该是价格下降¥0.85，相比&0.87的share drop不是应该更好么？

这三个ratio究竟是什么呢？

542页 33题 1. 我如何判断45.25是t0还是t1？而且题目给出的数据应该是可以算到4年的，如果45.25=t0。 2. 如果从y3开始是永续，我就直接算terminal value，但不需要把y3我计算的ri加进去，因为计算perpetuity的公式已经计算进去了吗？

请问par curve 和 spot curve应该怎么理解？有什么不同呢？

542页 34题 为啥

老师，R7第5题，第六句话说涨15%卖，跌25%卖，这种不对称不就是盈利时risk averse,亏损时loss averse吗，为什么不是prospect theory

久期是价格变动对于利率变化的敏感性，5年期无息债券的久期为什么等于5？等于5意味着，1%的利率变化，会带来5%的债券价格变化？但我刚才计算了下，两边微分后，系数并不是5，还要除以(1+r),为什么？怎么解释？

这题B错在哪？