财报中老师讲课关于periodic pension coast存在错误 net interest expense 应该等于 net pension expense which is funded status乘以R 而不是PBO乘以R 老师把利润表和资产负债表混淆了

我的问题是，利得与损失，一直以来都是期末的减去期初的啊！这里采用期末的摊余成本和期末的公允价值，我不理解为什么时间基准不是选取期初的数值呢？

TC和IC的两个COR计算公式视频中说考纲不要求，但发现课后题有相关题目，请问公式是否属于考点需要记忆

第8不懂它为什么要那么算：E=a/（a+b）a=1、b=5，答案都看不懂。。 第10的A，B，C 各自什么意思。。

23题df为什么是48不是49

significant f的值是怎么来的

第七题，x与y的correlation为什么不是slope coefficient 0.826

答案没有问题，就是 Portfolio Standard deviation of return =20% 它数字的意义是什么，我理解为风险，20%的概率可以拿到这个回报？还是拿不到？还是我理解都错了，有什么benchmark和它比较吗？

请问大括号的t次方什么意思？谢谢老师！