先通过forward rate计算出5年的spot rate 然后再用计算器求现值的结果好像差不多，可以这样算吗？

算式什麼時候要-1，什麼時候不用？

第二题为什么一个看跌期权等于买入h份债券和卖出h份股票啊，看涨期权也是

为什么income tax payable不变？

Basic EPS.为啥分母是加上380？ 1为啥分母要加上common share for dividend的prefer.因为它是common share for股票分红。不是common share for优先股？ 2为啥分母加的是380而不是380×7个月/12？ 因为这种发行的就是按照全年算？ 3 还有一道例题，他写的是new share，新发在7月1号当年的，那么就是按照新发的股数在当年的存续期也就是乘以1/2算股数。 老师，您看我123解释对吗？另外帮我列一下basic eps的分母wacso包含哪些？我看冲刺笔记里没有啊。

所以Gspread和Zspread有什么区别呢，这里的Gspread=YTMc-YTMg，而这道题用spot代替了YTMg来计算，那所以spotg就等于YTMg吗，G和Z的公式不就一样了吗

老师，mock题，一个知识点， 怎么考好多题目啊？比如这个存货减值，前面已经考过一题了。真实考试，也经常出现这种情况吗？mock题出现的考点，出现在这次11月考试中的概率大吗？

流动资产和流动负债包含哪些

A floating-rate note makes semianinual intere t payments and has a coupon rate equal to th e six-month market reference rate plus 45 bas s points. The interest payments are made in Ju ne and December.If the six-month market ref rence rate was 1.95%in June and 2.25%in Dec mber of the same year,the coupon rate paid ir December of that year was closest to: A. 2.40%. B. 2.55%. C.2.70%.为什么选A不是C

780/2100不是37.14%吗 ，怎么算都得不到A 38.93%