如果用GGM模型求r，先算g=ROE*b=ROE*(1-div. payout ratio)=9%,代入公式r=[D0(1+g)/P0]+g，算出来r=16.78%，是我算错了？还是说不同模型算出来的cost of equity有可能就是不一样的？

这出题的有问题吧，就算小样本没说正态分布可以检验统计量，但是这不能就直接使用计算z和t分布统计量的公式啊？ 万一是用别的分布的公式怎么办？这谁能确定？

b的表述，与所有者权益无关的资产增加，那还有可能是负债增加啊

第二十六题有疑问 net income在分子上。当期费用以后年度计提不是会导致以后的净利降低。为什么正确答案是b选项（cash /net income降低）

收到分红也是经营现金流啊，为什么不选

第二十五题有疑问。应收账款周转天数升高 不是代表应收账款周转率变低 分子应收账款更大嘛？

第十八题 经理夸大报告收益为什么选a而不选择b？

老师，这题C怎么理解，图2是原版书答案

老师，DB计划是发起人在员工退休后每期固定打款。那DC计划是怎么做的？为什么说DC计划中，员工将在工作时投资部分工资，本质是个人管理的养老金账户？

老师，我不懂回归的自由度为什么这里只看x，不看y的均值