老师帮忙解答，谢谢

老师，辛苦解答，谢谢

辛苦老师讲讲这个

老师，这道题可否理解为active为一个bullet，而benchmark为一个barbell.那A为什么不对呢

老师，这道题不是已经说了没有违约发生，为什么还要减去后面的预期损失呢？

Q7:请问reading 14 第6部分 example 26 里面的“Coupon (Benchmark Yield) Coupon (Credit Spread）是怎么算的？ 谢谢

Q6: 请问Reading14 第5部分example25， 如果CDS curve steepens， 意味10年CDS spread - 5年 CDS spread 变大。为什么投资方案是买10年CDS的protection? 谢谢

老师，我看解析说，这个C选项要在公允价值模型披露，但是在cost model里都不用披露，因为开始和结束的变化原因是折旧，那在公允价值模型中，变化的原因就是随着市场价值变化，我觉得也不用披露呀？

老师，这题说购入长期资产属于CFI,那CFO不应该不变吗？为什么经营性现金流流出减少呢？

老师，关于IFRS和US.GAPP准则下什么需要披露什么不需要披露有具体的总结吗？感觉这块儿知识点很模糊不清