同学你好，因为样本均值的标准误其实就是样本均值的标准差，根据中心极限定理的结论，样本均值的方差等于sigma 方除以n，所以当当总体方差已知的情况下，样本均值的标准差就是在样本均值方差的基础上开根号，所以是sigma除以根号n。 当总体方差未知的情况下，sigma不知道，所以我们只能使用样本的方差s，来对于总体方差sigma进行代替，所以样本均值的标准差就是s除以根号n。 当总体方差未知，不应该除以根号n-1吗？

第二问为什么只看duration，组合B久期也差不多，而且凸性更小，不是更好吗？

老师，请问第一张图里的exp是compensation exp还是option exp？这两个不一样吗？后面有一页ppt显示这是两个不一样的expense

老师，第二题为什么算不出来

这道题如何计算NI我是明白的，特意提到dividend paid是在CFF里，那不就是说是non-operating的loss？ 所以25计算出来以后应该加10？ 为什么不需要再加上。

请问为什么这个是short term compensation的记账方式？如果公司把所有的wage expenses都支付了，那么就没有wage payable了吗？liability就不会上升吗？

我在excel里面算了还是10%最大，其他两个都是负的NPV

longevity risk在cfa原版教材里面的定义是什么？

请问为什么benefits paid to employees 同时是Plan assets 的减少项，也是PBO的减少项呢,这个帐从会计上上说，Dr. PBO Cr. Plan Assets, 那当公司支付benefits现金的时候，会计分录是什么呢？Dr. ???? Cr. Cash

为什么有的母公司可以控制子公司的DTL未来不能转回？有什么方式？