老师 这个net of debt 为什么AP也要减？

关于FRA1X4，我们在计算settlement的时候，算的是1时点的settlement cash，这个时点应该是contract start的时点，因为从这个时候开始以事先商定好的汇率借钱。 但是书上有一句话：no loan is actually made and FRA is always settled in cash at contract expiration. 按照这句话，实际settlement的时间应该是4时点。 这个点有些糊涂。

我觉得countryB的描述，前后两句话有些矛盾，麻烦老师解释一下。downward sloping，还要求future spot rate更高，有些矛盾

请问在US GAAP下，HTM是不是可以和IFRS一样，impairment reversal可以转回？

老师 这道题的知识点好像上课没有提到过 要当结论记住嘛？老师可以稍微解释一下嘛？

老师 这个答案8%是怎么来的？

老师，这是听强化课视频截图，上面有关Italy部分是不是有错误？当经济衰退spread扩大时应该是购买itraXX Crossover……也就是short itraXX crossover吧？

老师 这个表是什么意思啊 作用是什么？

这道题，90天LIBOR at the last payment date was 4.2%，我认为是无效条件，LIBOR 折现的应该是第180天那个值而不应该是270天这个值吧？libor不是提前一期确认的吗？

这道题