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CFA二级
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老师好 我想问一下 A公司80%持有B公司,consolidation并表后,销量费用都是100%合并。net income 也是要100%合并对吧?另profit attributed to minority holders是在net income后面再加的一个item用来将20%net income分给少数股东。那在这个之后还会有一个减去profit attributed to minority holders 的net income吗?
已解决reading16的第27题有点晕,题干中说1)Ambleu imports inventory from Bindiar under 45-day credit terms, and the payment is to be denominated in Bindiar francs. 2)Ambleu purchased inventory on 1 June 2016 for ₣B27,000/ton. Ambleu pays for the inventory on 15 July 2016. 我理解的题目意思是6月1日拿到INV,7月15日付款,但是这样话算出来是个loss,题目好像认为是6月1日付款,45天后收货???请讲解
已回答精品问答
- CDS的long和short是不是反过来的?就是long CDS代表看涨目标公司credit,所以是卖出一份CDS合约?
- 为啥accrued interest over contract life是0?
- 老師您好,Q1關於future price不太理解
- 这个1.0028的单位是什么 老师说“每一块钱SF的现值” 如果是*1.12 就是期初先 euro 转 sf 然后 期末再 /1.1 就是 sf 转 euro ?
- 第六题,视频老师说,对于汇率都是先除老汇率再乘新汇率,不应该吧,对于这个客户而言,因为“paying €1 million at inception.“得出该客户是未来每期是收欧元利息和欧元本金,支瑞士法郎利息和本金。所以期初是每一欧元换1.12瑞士法郎用的是乘呀,估值时的汇率1.1用除。老师帮忙看看逻辑正确不?
- 请问FRA是在1时刻借到钱(面值),2时刻还钱(面值),然后1时刻settle赚的/亏的interest rate吗,然后这个settle的部分是要discount之后结算的? 然后option是在1时刻直接settle不需要discount?
- 很迷惑到底是long call+ short stock还是long stock+short call构建无风险资产
- 这道题可不可以用算出来的fpa除以0.9算出的价格和125比较,得出的差额是套利的利润?
