老师您好，关于investment impairment ,想请问“Goodwill is not tested separately for impairment for investments using the equity method.” “ under IFRS the goodwill is not tested separately from the investment as it is with investments being accounted for by consolidation.”这两个是什么意思？为什么这题是这么选择。谢谢

老师您好，想请问一下您这题目， 关于equity method 的investment计算，是不是都要减去Amortization of excess amount paid for PPE？那么为什么不需要减去excess paid for land？谢谢

老师，铅笔写的那个例题。 2017年和2020年都是半年，所以算当年费用都是减掉几个月的。17年是8个月，20年是5个月。 中间18，19都是整年吧…

这题说用two step div model算REIT C的value per share，怎么算stage 2的value？117.94是怎么算的？这里不能用题目中的assumed cap rate吗

无套利估值框架 第11题 dominance principle 是什么啊

老师你好，我想问图中题目里，为什么回购的借款利率要从earning里面扣除，但是回购的借款本金却不需要呢？

衍生，原版书课后题，p222,第7小问题，为什么答案和我算的不一样，求解。。

老师，想请问下，18年mock am里（如图），当看到既有短期国库券的利率又有长期国债利率，要算预期回报率时，哪些模型要用什么利率，这个没太懂，可不可以说一下呢？

这里用would be 是可以的对吧？

无套利估值框架 第8题，请问下， 1为什么不能用表2的YTM作为利率二叉树，而单独还要再求spot rate 2 priced at par 是不是题眼？意味着需要怎么做？ 3.题解里面，第一个方程分子的4是哪里来的？ 分母的1.03哪里来的。 这个是用par rat 求spot rate么过程么？ 4.如果是,为什么coupon的数据用ytm来表示？ 是说因为是par pariced,所以是yield curve is flate..才似的coupon=ytm么