老师，这里的 equity 380 为何不用合并呢？之前记得有其他地方讲到是要合并的，二者区别在哪？谢谢！

riding the yield curve中P22例题，30y的债券不使用YTM=7.5得出5y后的价格，是不是由后面一节讲的YTM的局限导致的

请问老师net asset、equity、identifiable net asset 的区别

写错了，f(5,25)

这个题以及原版书后题，看完解答还是不理解。为什么5年后卖出30年债，25年期的债券价格不用f(5,30)折现？为什么可以用现在时刻的25年spot rate 折现？

老师您好，我不太理解在combination这个章节51Min中老师 举的例子 .为什么A收购了 80%的B，他们最后的归母净利润是240？我理解的是收购了B的百分之80，不应该是A公司NI100%的200与B公司NI80%的100之和280吗？

为啥这里折现是除以6年的，不是离退休还有7年吗？

老师，请问商誉减值在IFAR和USGAAP下怎么记啊

老师好！老师在讲到 Financial Assets 下面IFRS和USGAAP时提到USGAAP是老准则，这是GAAP下的三种分类现在不用/不考了的意思吗？ 只考虑 FV through P/L, FV through OCI, Amortized cost 这三种分类吗？

关于 债券的 kD，为什么 我 认为 反而是 零息 债券 适用于 各期 利率 变动 的 KD都是 0，因各期现金流是 0 而末期最大 ；平价发行债券 才应该是 各期 KD可能是 负，最后 一期为正 呢？平价发行 债券 的 各期 收益率 也可以 用 SPOTRATE来 表示 啊 ？