老师你好，衍生品，CAse 7， 第六题。我发现遇到这种currency swap的时候，我搞不清楚两个问题，一个是如何判断是收固定还是支固定，第二个就是判断不好如何利用两个利率，分别乘在哪里才能得到最后的答案，我看了好多例题，视频也看了，实在是搞不清楚。 老师能帮我总结一下这块到底怎么做么？ 简直要疯了。 或者约个时间我去办公室进行一下讲解。 多谢！

老师请问一下，DB plan中，美国准则下，corridor approach超过10%的部分进行摊销，那没有超过10%的那部分，是记I/S还是记OCI？

swap的duration的变化没大听明白，麻烦帮忙解释下？还有浮动利率的固定利率债券duration的差别麻烦帮忙解释下

301页7题中FPt中怎么计算的，尤其是时间上0.5-0.25以及0.75-0.25

301页第6题c为什么不对

R30,在34：40分讲解时候，changes in working capital, 计算得到的是一个负数，在计算fcff的时候，WCinv是减去的，那这个符号如何处理？课后题224页的这个资产负债表 company A

老师你好，interpretation 1,3如何区分？

不是很明白第一题中的alton Inc。TS进利润表的是div加上realized gain/loss或者unrealized gain/loss，那表格里的market value减去cost算realize还是unrealized？题目中并没有讲到有没有处置掉 ，其他两个公司的market value减掉cost没算进去的原因是什么？并没有提到有没有处置掉 那到底算在realized还是unrealized里面呢？

R21第18题，不太明白答案。

老师好，b1的 p-value检验中，p-value和α都是双尾的总和值是吧？如果α＝0.05，对于双尾拒绝域里，查表到底查0.05还是0.025啊？