此题不明白？

A为何不对？

老师，这两个怎么做？

老师，这么分析哪里错了？

这个怎么不选C？国际和美国准则对长期资产的披露有事没不同，各自披露哪些内容?对cost model和fair value model各自披露什么内容，在讲义的什么地方有？

market risk premium是指Rm-Rf，还是β（Rm-Rf）？老师在课件里讲的是后者，但是百题中是前者

这个写错了吧，只用加速折旧法折旧了两年，第三年就是直线了，怎么会是三次方呢？

在这道题目中，假设两个公司都没有负债，那么根据公式两个公司的asset都应该等于equity。从asset来看x公司比z公司多了2000（3000的asset减去1000的depreciation），而从equity来看行公司比z公司多了1500的net income。那么公式两边就不相等了，请问如何解释呢？

请问，这里的unit sales volume相当于DOL的分母，operating risk相当于DOL的分子，因为分子变化百分比和分母变化百分比相同，所以DOL也相等，c就是DOL的概念。是这么理解的么？

CAL线是否为fully diversitified？仅剩系统性风险