您好！想问一下这道题为什么base value会小于carrying value呢？谢谢！

没听懂C为什么不对

您好! 想问一下IFRS的revaluation model不是可以任意上下吗？因为用的是fair value, 不是只有IFRS的cost model只能reverse回原来的值吗？谢谢

老师，组合中，optimal risky portfolio是CAL与EF的切点组合，CAL是连接risk free asset和risky asset的，那为什么说optimal risky portfolio没有包含risk free asset，而optimal CAL却包含了，因为optimal CAL包含了呢？

是怎么数出来3个wave的？

47题，请问老师，这道题的意思，是不是说，利息无论资本化还是费用化，计算interest coverage ratio 时，分母不变？那么资本化会让ebit更高，从而提高利息覆盖率就是对的。是否应该选c

老师好，关于几个公式的问题咨询：1，图一：CML的E(Rp)和SML的E(Ri)对比：两个下标 p 和 i 分别指什么？p是组合的意思吗，为什么SML不能也写成E(Rp)？ 2，图二：CML和M²的对比：M²中的Rp'的公式来自CML，为什么此时的斜率上反而用Rp表示，而不用Rm，是因为要用真实收益率吗？3，图三：alpha和SML的对比：Jensen’s alpha p的公式来自于SML，此时斜率又都同用Rm，但β下标 p 和 i 又不一样了，为什么这里又用 p 呢？ 不理解的话强记容易忘。辛苦老师。

这两道题没懂

讲义和教学视频中都没有F分布的检验统计量的计算

老师 这个公式看不懂啊