
-
CFA一级
包含CFA一级传统在线课程、通关课程及试题相关提问答疑;
专场人数:6094提问数量:110141
财报--2019教材--665页第24--27题: 24题:BC两个选项是怎么错的呢??不是很理解其含义与说法 25题:提前确认收入,也就是收入高了,相比同行的话,A选项说资产周转率上升,由于确认收入,周转率的分子分母同时加上相同金额的数字,若原周转率是1/2,都加1,则为2/3,变大,故A错。B呢,如果原应收账款周转率为2/1,分子分母同时加上1,周转率就变成了3/2,变小了,而不是正确答案中的B选项。C选项的周转天数是B选项的倒数,如果原周转率是1/2,同时加1,则为2/3,变大了,则周转天数就变小了。 奈何答案选了B呢?? 26题:今年的费用推迟到明年,今年的利润高,现金流支出了也就就小了,明年的利润低,现金流上一年已经流出,本年就显的高一些,该比率的分子是就大,分母是变小,整体也就是变大的了。为什么答案是选B呢??真是奇怪 27题:有大额的当期重组费用支出,重组费用到底是怎么处理的?对于本题的3个选项,无从着手。
财报--2019教材---664页第14-15两题: 14题:ABC三个选项是怎么切题或者不切题的??尤其B项。反正都理解不通。 15题:题干整个是个什么意思??怎么就是C了呢??题干说的很清楚是why,那就是动机了吧??怎么是C呢?C又是什么意思呢??
Using the effective interest rate method, the reported interest expense of a bond issued at a premium will: A decrease over the term of the bond. B increase over the term of the bond. C remain unchanged over the term of the bond 不明白这个题
查看试题 已回答精品问答
- Effective duration和Effective convexiy的公式为什么不用modified duration和convexity的原本公式,而是和他们的近似的久期和突性的公式一致?
- 为什么半年付息 算ytm是乘以2 而年化的麦考利久期是除以2
- 为什么长期垄断竞争中 D和ATC相切
- m上升 EAR为什么上升 以及为什么又不变
- 为什么TC 的切点对应是AVC的最低点?
- 前面在讲Aggregate demand curve的时候说,价格上涨使消费下降,而这里又说价格下降消费变少,为什么存在矛盾?
- 为什么可以把TR TC同时体现在纵轴?
- 对于老师讲的这部分,1. 我理解FRA的Payoff始终等于利率期货的Payoff部分进行折现(除以1个大于1的数),也就是说,FRA的Payoff的变动幅度 应该 始终小于利率期货的变动幅度。2. 至于是涨多跌少,还是涨少跌多,其实MRR在分母上,可以根据1/x的曲线特点来理解,无非就是MRR上升时1/(1+MRR)的变动幅度 小于 MRR下降时1/(1+MRR)的变动幅度,所以如果MRR上升时,Payoff是上升的,那么就是涨少跌多,如果MRR上升时,Payoff是下降的,那就是涨多跌少。以上2点,我理解的对吗?









