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CFA一级
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纪老师在提到权责发生制时,讲了四个账户,有些困惑: 1.在讲A/R的例子时,说先交了货,还没收钱时,A/R涨了,I/s也涨了,OK我可以理解,因为交货前我有交货的义务,交了以后有收钱的权利,对方反之;交货后我有收钱的权利,对方有付钱的义务,权利义务发生转移了,而且收回款项可以确信,两个条件都满足,I/S在交货时就可以入账了; 但是,讲P/E的例子时,我买方先付钱,后收货:付钱的时候,我有义务,他有权利,付完后,我有收货的权利,他有交货的义务,而且假设应收账款可以确信,即,确信他会交货,为什么这时候两个条件满足,付完钱后,I/S没有直接扣款呢?
已回答你好,原版书后题第62也第34题,选项C,如果严谨一些,可能要加上the cost,the minimun point of the cost on the long....,因为这个曲线从规模不经济降回到规模经济,数量在减少,但是降到成本最低点时候的数量,
The value of a 2.5year, $100 par value Treasury bond with an 8% coupon rate, using the U.S. Treasury forward rates provided following, is closest to: A $105.54 B $104.87 C $109.82 到底应该怎么想怎么做呢?10到这样题从来没对过,你们的课也没讲过这样的,例题记在笔记本上每天都看还是不会
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- m上升 EAR为什么上升 以及为什么又不变
- 前面在讲Aggregate demand curve的时候说,价格上涨使消费下降,而这里又说价格下降消费变少,为什么存在矛盾?
- 对于老师讲的这部分,1. 我理解FRA的Payoff始终等于利率期货的Payoff部分进行折现(除以1个大于1的数),也就是说,FRA的Payoff的变动幅度 应该 始终小于利率期货的变动幅度。2. 至于是涨多跌少,还是涨少跌多,其实MRR在分母上,可以根据1/x的曲线特点来理解,无非就是MRR上升时1/(1+MRR)的变动幅度 小于 MRR下降时1/(1+MRR)的变动幅度,所以如果MRR上升时,Payoff是上升的,那么就是涨少跌多,如果MRR上升时,Payoff是下降的,那就是涨多跌少。以上2点,我理解的对吗?
- 不懂这里为什么新固定利息与老固定利息的差值折现到1时刻就是1时刻的value,为什么只考虑下半边支出的部分,不考虑付息收到的部分
- 如果IC和CAL线的切点在后半段呢,就是比和有效前沿的切点更高呢,不是后面无风险资产权重为0吗,为什么说一定有无风险资产呢
- 为什么不是C选项呢?credit risk是由于借款人违约未能偿还而使债权人遭受损失的风险;solvency risk是由于自己财务状况不佳而无法偿还到期债务的风险。二者紧密相连
- 为什么TC 的切点对应是AVC的最低点?
- 为什么可以把TR TC同时体现在纵轴?









