不懂第三道题的意思，以及他想考什么？

国债没有违约风险，为什么机会成本要加违约风险呢？

老师说利率效应指的是货币的价格利率升高，借贷成本高了导致企业投资，我可以理解，但是同样的，利率提高了，投资的收益不就高了，同时企业也就多投资了不是吗？二者有点矛盾。请老师解答一下。

第六题，IFRS下支付利息的现金流不是可以选择CFO或CFF吗？为啥直接确认为CFF?

第三题怎么判断Variance of the unique component of the asset’s return说的是残差项的方差？

用z分布替代t分布时，还是用df吗？

不懂各种期望E(x)怎么算

C为什么错了，题干都说了previous period 了，不就是指追溯调整的吗，为什么还非要加上retrospectively才行

A为什么错了呢，IFRS不是也要求对each component of equity 做调节吗

老師好 可以說一下如果duration 和 investment horizon 不相等的情況嗎？謝謝