第2题，题干中给的背景是manage the interest rate risk of the city’s fixed-income investment portfolio，也就是利率风险对债券组合的影响，strategy2是不含权债券，应该用modified duration吧

第4题，A是根据什么公式判断的？C选项为什么不对

第七题，identifiable assets就 指的是net assets/equity吗？

第5题，为什么不考虑convexity? 况且portfolio3的duration也更小啊

第5和第6题问的有什么不一样

第4题，课上好像没有statement 2 这种说法吧，只提过cash flow matching 不像duration matching那么多假设

第六题，请问美国准则的SPE合并财报标准是什么？课件上不是很清晰。并且IFRS是不是只要有控制都要合并？

第四题，为什么full good will 的少数股东权益更大？

请问为什么计算器输入的时候pv不是5.352，2时刻也有分红啊，就看成是除了每笔pmt之外期初还有5.352的收入

会计第二章，Q17，老师本case中的unvested at 31 December20X2:9341928是什么为什么要加在basic shares 上？请 讲解一下，谢谢