老师，您好，此处不需要考虑bv应该剔除preferred stock 吗？

以Reading 42, case2为例，同样的数据layer method与term&regression approach两个方法算出来的现值结果为何会不同呢？（计算过程如图）原因是什么？

请问Reading42, case2, 22题，为何layer method 与T&R approach算出来的结果不一致？图片里我关于layer method的算法哪里有问题？

人家题目就是问什么东西减少了，怎么讲解C选项又跟计算CFO扯上了？

虽说是讲百题，但还是希望讲解的老师严谨些

第21题：为什么分母的Equity用的是期初资产减去期初负债？不应该用期末数吗？

没看明白第11题，capital expenditures有啥用？如何影响ni/equity

请问case10 question3 c 如何理解？若early rev recognition如何影响dta?我听了视频后可能不太明白。

第二题老师是不是说错了，虽然只能选A，但是答案似乎也有问题。 因为收入波动大的资产（high volatility）设置的边界应该窄（narrower）才对，基础课，强化课还有casebook都是这样的。这题似乎有点矛盾，对吗？

权益法下，投资收益具体放哪，可以给个例子吗？