税率从25%到20%不是下降了5%老师为什么20%呢，如何理解

为什么资产类的科目用会计的上的A-T这是怎么理解的

下面那个为什么difference大于0时负债，怎么理解呢

请问这就话如何翻译？If the analyst carefully reviews the auditor's report for any instances where the financial statements deviate from the appropriate accounting principles

老师请问下，这题说的不是要hedge long by selling....，那不是意思是原来的头寸是long要签订的反向合约是sell嘛?为什么视频里老师说的是原来头寸是sell?

直线折旧法的ROA和ROE为什么会高，这个是怎么理解的呢

这里计算的折旧率能变化吗，第二年计算折旧的时间不是还有四年的时间吗，那应该是除以4再乘以2。为什么第二年计算折旧的时间就是要用除以5呢

老师刚讲解了可转债套利 那么假设第二天股价高于9.65那又是什么情况

关于现金流折现想问下老师： 1、假设年利率是r，在折现的时候分母碰到过两种情况 （1）把年利率分成期间利率：(1+r/n)^n， （2）直接把年利率复利计算：(1+r)^(t/365)，t<365 想问下老师什么时候用（1），什么时候用（2）？ 2、图中黄色圈出的部分，分母可以换成(1+5%/4)^4吗？（假设一年360天）

关于期权想问下老师： 1、根据买卖权平价公式，如果合成看涨期权的价格高于市场上看涨期权的价格，如何套利？ 2、为什么说欧式看跌期权的期权越长，期权价值不确定？（麻烦老师讲一下，课上老师的讲解没太明白） 3、假设年利率是r，在折现的时候分母碰到过两种情况 （1）把年利率分成期间利率：(1+r/n)^n， （2）直接把年利率复利计算：(1+r)^(t/365)，t<365 想问下老师什么时候用（1），什么时候用（2） 4、对于美式期权的说法是否正确 （1）标的资产不产生现金流的美式看涨期权一定不会提前行权 （2）标的资产产生现金流的美式看涨期权可能提前行权 （3）美式看跌期权只要能行权，就一定会提前行权