FRA 中 fixed-rate receiver一定是 short 方对吧? 因为此时标的资产:利率下跌,short 方赚钱. 对于收固定利率来说,利率下跌,但依然能够以高利率收到钱. 是不是在 FRA 中,Long 方就是 支付固定利率的一方,是等价的意思?

你好老师，如果是packeting的话，在表里面会怎么体现呢？会显示几分之几某个股票这种吗？

老师，公司这种回购行为属于金融资产投资吗？如果是，它属于持有至到期还是可供出售还是交易性金融资产？

上一题点错了追问一下，就是因为feff没加net borrowing才问为什么不是net debt啊 fcfe加了能看出来不是 fcff怎么直观地看啊

你好老师，

第5条没看懂

centralino的forward P/E第2题不是已经算出来是5.4倍了么，这题为何不能直接用呢？

第一题，第一个目的：met initial screening criteria and were interviewed by investment staff, 这都符合了初步筛选，是被认可的基金经理。观察他们的业绩表现为什么是防止犯二类错误？二类错误：未能雇佣好的经理。 而且其中，接受investment staff访谈是做什么？和一二类错误有什么关联？

这里有一点没听懂,就是 lender 和 borrower 方怎么判断, FRA 中,是指借款方和出借方.那么利率期货中,Lend 和 borrower 是什么呢? 是债券的发行方和投资方吗

利息已经从净利润中扣除了，可以理解，但是debt的偿还是从现金流中出的，现金流也是属于所有者权益啊，为什么不减去