我理解current yield=每期coupon/发行价 图中公式，分子是累计coupon的和，分母flat bond price是发行价，还是平价发行？ 请解释一下，谢谢！

1.G-spread=YTMc-YTMb the benchmark is goverment bond yield我理解，YTMc是目标债券到期收益率，YTMb是国债到期收益率 2.Z-spread=SRc-SRb is based on the entire benchmark spot curve我理解，SRc是目标债券Spot rate，YTMb是国债spot rate 3.I-spread=Yc-swap rate the benchmark is swap rate， Yc是目标债券到期收益率，interest swap rate是互换中的固定利率 4.Option-adjusted spread（OAS） 有期权的目标债券spot rate与国债spot rate进行比较 4.我理解spot rate是年化利率，不同期限零息债券的spot rate构成spot curve 5.国债YTM和国债spot rate，有什么区别？ 不知以上我的理解，对不？

sales为什么也有contra acc？没看到过啊

contra asset account is netted against the balance of an asset account. 这个net against是什么

老师，本页为什么我转不过来是2000BRL，总觉得是2000USD😅

R13 1.对于BASE法则，有没有这样的规矩：两头是时点数，而中间加减的是时段数？2. 举例invB＋purchase-COGS=invE，其中的purchase是哪张表中的项目吗？还是没有这么一项，但想一想，应该也是时段数 即在一年内（时段）购买存货的amount？

Valuation with a single yield是什么意思？是Pricing bond with YTM吗？请举一个例子，谢谢！

为什么relevance和faithful repre放在一起并列？ 后者什么意思怎么理解？ 那4个qualitative chara应该是附属在这两个里哪一个后面的？

为什么36题不是A？A不是也没有prepayment risk吗？

为什么33题不是A？auto不应该是完全没有prepayment risk的吗？