老师在9.机构IPS 2014Q5-2011Q3 （IPS写作下面）这个视频最后部分提到的另外一本关于写作题常考的和易错的点有另外的录音，这个是在哪里？

老师，邵老师这个分析是基于国外利率大于国内利率吧？

老师为什么我用书上例题的方式算出来和答案不一样啊...【红色区域】

2016年到2017年的暂时性差异从5000变到了8000，税率从30%降到了25%， DTL从1500增加到了2000，增加的500，计有暂时性差异的因素，也有税率变化的因素，如何将两种因素分别计算的。我不认可答案的解析方法，答案的8000×5%，8000当中增加的3000并不是税率的因素。

题干哪里看出来是fee-payingAccount？

请老师解释一下这一点，尤其是这个pecuniaryInterest

老师您好，这里纪老师说默认美国投资者是本币投资者，所以美元为本币，Swiss为外币。那考试中如果题目中也没有明确指出哪个是本币哪个是外币，那就按照美元是本币来处理吗？谢谢老师！

关于机构IPS 2013年的question 6-C，这里计算liquidity requirement，如果题目中告知了第二年的investment return，需要把利息收入加进去吗？

你好，这个题也有一点儿乱。首先，求120天后future价格为什么用100-3.5% LIBOR？这个3.5%不是forward rate啊？其次，用96.5-95得出来的是future价格的变动，怎么能用这个150bps去*25呢，one basis point change in forward rate will cause contract value to change $25, 那么用150bps乘，相当于future contract自己的变动率造成自己合同价值变化？这个不make sense啊。

这个case没太读懂，请老师讲解一下，什么是additionalCoverage，这是怎么帮助这家公司获得profit呢？这个agentOptions是怎么从小额发行中来的？