老师您好，关于商誉减值有两个问题：1.商誉减值有没有分consolidation method和equity method的情况？2.在Consolidation情况下，IFRS和US GAAP在利润表上确认的impairment loss，哪个准则的会更大（假设所有金额条件一样）？

二叉树有几个问题， 1.如截图，市场价格大于模型价格，为什么是加spread？应该是减吧 2.对模型校正，spread加减在benchmark上，产生新spot rate 。那这题，原来one year current yield 是1% spread是30bps 后面两二叉树一开始的利率是4点多。为什么？如何对模型修正？ 3.spread 和 OAS分别对应含权和不含权，为什么一个加在benchmark上，一个加在nod上？

亲密账户和家庭账户说了区别，但是用在什么地方？

老师，swap里面，求V，PVfix，这个公式。 c是期间利率，没问题吧。 要是一年4次，年sr是4%，这里c就是1% 一年一次，C就是4%

视频中老师提到的 Disclosure of conflicts的9个场景是什么？谢谢！

老师 42题Theta为什么要增大呀 看不懂

老师 41题如果用put来对冲算出来是-249376份呀 前面的负号应该怎么理解呢

请问老师， Mock A， afternoon session 47题， Zulu pays an annual dividend of ZAR3.00 on a semiannual basis 半年付息一次，应该是减1.5才对吧。

第52题解题的关键是由于BIOK在第二阶段存在decline at steady rate吗？那BIOK第三阶段的H-model的特征在哪里可以体现呢？另外HLTV不对的原因，是由于在第二阶段的g稳定在每年12%吗？HLTV的第三阶段具有H-model特征吗？

39题 老师 对冲利率上涨的风险为什么要long put?