对extraordinary items IFRS prohibit . USGAAP no longer include after Dec.15,2005. 为何还要计入extraordinary item?

第14题，我的理解是含有put的期权对bondholder有利，那么价格卖高一些，r就低一些，所以久期就长一些，但为什么久期反而减少？

老师 在IFRS completed contract下，R 不是应该确认为cost 吗，在14 分25秒这个题，并没有说一定是美国准则下呀

你好，原版书后题的答案第211第35题 ，这里答案，说到期买权的价值是0和应该是股票价格和X差，谁高吧，答案这里只是0和X比较，请查明，

老师，这里supporting report不能包含report用到的数据吗？那改成得到了对于所有supporting record前雇主的permission是不是就不违规了？

你好原版书后题第279页第28题，这题我有疑问，欧式看跌期权，只能在到期日 才可以行权，所以题目问到在到期日最低价值，理论上不能按照选项B这样折现回来吧?

我的计算器是CASIO FC-100W，请问CFA考试的时候可以带入考场使用吗

老师，是说如果公司的老板或者风气不好，quit就是最好的选择吗？之前讲到如果遇到这种情况先disclose 就可以，没有必要离职。怎么判断什么时候应该最好离职，什么时候最好disclose自己就可以呢？

你好原版书后题第277第13，答案是第209第13题，老师在强化课里也说到，一般情况下，远期合约价格等于期货价格，但是特别指出，市场利率和标的资产的价格正相关时候和负相关时候，期货和远期价格不在是一样。是不是这样理解，由于标的资产或期货价格和市场利率正相关，即市场利率涨了，期货价格和远期多都涨了，站在LONG方角度，由于期货交易是保证金制度，即用了杠杆 利率涨了，期货价格涨更多(因为杠杆)，赚更多钱，赚出来的钱再以市场利率再投资收益就涨了，而远期，由于无杠杆，所以涨的就少一点，怎么去理解呢?

你好，原版书后题第276第3，对于套利过程我还是不太理解，我也附了一个中美市场关于黄金价格套利情况，请帮忙分析下，持有期初或末有什么不同呢，如果按照答案解释里说持有期末资产买卖对抵，并无GAIN或LOSS，那如何产生套利收益呢?，我举例这里，关于黄金买卖，最终在5.31，一个LONG一个SHORT，以不同价格平仓，才实现了套利。