我可以理解是这个是在建工程利息费用的资本化的考点,在建工程利息是140,投资借款10,认为是CFI,所以减少,所以就是130吗?

这里所说的美国商票用折扣率，是不是单利年化的（FV-PV）/FV。EURO的用的是单利年化的HPR。这个和之后讲的各种收益率，应该是一个吧。

8、9在哪里，讲义里咋没有

老师，请问这里没有一年一年计算的话，那Amortization of a premium=51/Discount ,=48是怎么出来的呢？

这几个麻烦讲一下，这个老师讲的太粗糙了

老师好。PPT第227页的题干能解释一下吗？是否和226页最后一句话“An analyst should adjust COGS for decrease in LIFO reserve"是一个意思？

该章节对应的原版书课后题中有出现关于什么duration的题目，但是课上没有提到，请问是考纲变化吗？

请问这道题和机会成本有什么关系？没太懂他的讲解 谢谢

请问 forwardprice 是在beginning定下来，一直不变，end的时候再交是吗

spot rate和YTM的区别。是不是spot rate指的是中间不付息的收益率，比如零息债券。而YTM是每年要付息的，每年有现金流的收益率。那从广义来讲，spot rate其实是一种特殊的不付利息的YTM。这么理解可以吗？