杨玲琪2023-10-18 13:41:03

同学你好，

在房屋抵押贷款中，如果借款人无法偿还贷款，银行可能会采取法律手段将房屋拍卖以收回债务，这个过程被称为foreclosure。在这里也可以理解为被银行确认违约，将进行foreclosure操作的风险。
抵押贷款中的保险和税款主要指的是与住房相关房产税和保险金等，对于这些费用服务商通常需要定期收取与对外支付，惯例操作是如果借款人逾期，会先由服务商垫付款项然后再进行催收。在这种情况下，如果借款人预期自己即将违约就可能出现逾期的情况，若servicer没有预期到这种情况并进行了垫付则可能会遭受道德风险，此时如果采用escrow account，那么银行可以在每月的抵押贷款还款中收取税费和保险费，并在到期时代表借款人进行支付，这个第三方托管账户可以确保这些费用按时支付，从而减少因借款人行为失当而带给服务商的道德风险。

希望能解答你的疑惑，加油！